Считаем экономику товаров и каналов на фактических удержаниях, а не на тех, которые вы ожидали при планировании. Разделяем прибыль и денежный поток и строим платёжный календарь на 13 недель вперёд.
Срок — ориентир по нашим проектам; точный срок фиксируется в договоре после обследования. Стоимость на сайте не публикуем: она зависит от объёма и состояния систем, поэтому считаем её после короткого разговора и фиксируем в договоре. Договоры и счета оформляет ООО «АЛЬФАДИСК» на ОСНО. Страница не является публичной офертой.
Прибыль признаётся в момент отгрузки, а деньги приходят через недели и уже за вычетом удержаний, о которых при планировании не думали. Между этими двумя моментами живёт закупка следующей партии — и вот вам разрыв.
Вторая ловушка — считать экономику по ожидаемому проценту комиссии. Реальные удержания состоят из десятка составляющих: комиссия, логистика в обе стороны, хранение, возвраты, компенсации, штрафы, продвижение. Их сумма редко совпадает с той цифрой, которую держат в голове.
В итоге решения принимаются по средней марже по компании, а средняя маржа скрывает и товары, которые тянут вниз, и каналы, которые в минусе.
Работаем по вашим выгрузкам: отчёты площадок, банковская выписка в виде файла, закупочные документы, таблицы учёта. Доступ в банк и в бухгалтерскую программу не нужен.
Принимаем выгрузки и проверяем их на сходимость между собой: совпадают ли обороты в отчётах площадок с поступлениями в выписке, закрываются ли закупки отгрузками. Расхождения на этом шаге — уже находка: обычно они и объясняют, почему прежние расчёты не сходились.
Раскладываем все движения по статьям поступлений и выплат: операционные, инвестиционные, финансовые. Отдельно выделяем то, что регулярно теряется в таблицах, — возвраты, компенсации, взаиморасчёты по агентской схеме, товарные кредиты.
По каждому товару и каналу считаем выручку, себестоимость, фактические удержания площадки по её же отчётам, логистику и стоимость возвратов. Получается маржа на единицу — не средняя по компании, а по позиции. Здесь и становится видно, кто кого финансирует.
Показываем на ваших числах, где именно расходятся начисление и деньги: отсрочки площадок, оборачиваемость запаса, авансы поставщикам. Это объясняет разрыв не словами про «оборотку», а конкретными суммами и датами.
Строим прогноз поступлений и выплат по неделям на квартал вперёд с указанием недель, где касса уходит в минус, и величины дефицита. К календарю прилагается методика, по которой вы пересчитываете его сами каждую неделю.
Главный артефакт — не отчёт, а работающая расчётная модель и методика её обновления. Отчёт устаревает через месяц, методика — нет.
Зависит от числа юридических лиц, каналов продаж и состояния исходных данных. Считаем после короткого разговора: называем цифру и состав работ в течение одного рабочего дня и фиксируем их в договоре вместе со списком «что не входит». Базовый объём — одно юридическое лицо и до трёх каналов продаж; если лиц несколько, объём считается отдельно и до начала работ. Это разовый разбор с передаваемой моделью, а не постановка управленческого учёта как процесса: постановка — отдельная работа со своим объёмом и сроком 2–3 недели.
Расчёт экономики на фактических данных, разделение прибыли и денежного потока, платёжный календарь на 13 недель и передаваемая методика пересчёта.
Прежде чем считать чужую экономику, мы пересчитали свою — и разошлись с собственными плановыми допущениями почти вдвое.
Собственный проект холдинга: пересчёт по отчётам о реализации вместо оценки по памяти.
Собственный проект холдинга: цифра, на которой строились решения по ассортименту и ценам до разбора.
Разница в обе стороны одинаково вредна. Завышенное допущение по удержаниям заставляет отказываться от позиций, которые на самом деле зарабатывают; заниженное — держать те, что тянут вниз. Смысл разбора не в том, чтобы цифра стала лучше, а в том, чтобы она стала фактической. Денежную сторону того же контура закрывает сверка выплат маркетплейса.
Отчёты площадок за квартал и список каналов. Первый разговор бесплатный: на нём уже становится понятно, где искать разрыв.
Обсудить задачу